Служба экономических расследований Агентства РК по финансовому мониторингу занимает особую роль в обеспечении экономической безопасности страны. Она борется с такими преступлениями, как хищение, растрата и нецелевое использование бюджетных средств, уклонение от уплаты налогов, привлечение граждан к разным финансовым аферам, контрафактный продукт, фальшивые деньги, незаконная игра. Все это существует в нашем обществе и наносит значительный ущерб экономике.
Руководитель областного департамента экономических расследований Бакыт Кайшыбеков встретился с журналистами и рассказал о проделанной работе в 2022 году. Было отмечено, что из всех видов преступлений в теневой экономике (незаконный оборот алкогольной, контрафактной продукции, нефти и нефтепродуктов, игорный бизнес, банкротство, фальшивомонетничество и другие) наибольший ущерб экономике страны наносит лжепредпринимательская деятельность, посредством которой денежные потоки выводятся в нелегальный оборот. Противодействие подобным преступлениям — приоритетное направление работы департамента экономических расследований. В 2022 году было зарегистрировано восемь уголовных дел по фактам выписки фиктивных счет-фактур.
— Злоумышленники заключали недействительные сделки с другими предпринимателями и выписывали фиктивные счета-фактуры без фактического выполнения работ и оказания каких-либо услуг. За незаконное обналичивание средств получали вознаграждение от каждой сделки. Уклоняясь от уплаты налогов, субъекты предпринимательства покупали у правонарушителей фиктивные счета-фактуры. Всем виновным судом назначено наказание, — сказал Б.Кайшыбеков.
К примеру, была пресечена деятельность ТОО «Жетіашар», руководитель которого в период с 2018 по 2021 годы за материальное вознаграждение выписывал фиктивные бухгалтерские документы предприятиям-контрагентам. По подсчетам областного департамента госдоходов ущерб государству в виде не-уплаченных налогов был нанесен в размере 118 млн тенге.
Представители ТОО «Каспер Тренд», в составе которого было три человека, в период 2019-2020 годы выписали счета-фактуры почти на 453 миллиона тенге. С каждой сделки получали «откат» в размере 4% и делили поровну. По заключению специалистов-экспертов, ущерб в виде неуплаченных налогов составил 144 млн 250 тыс тенге.
Кызылординец А.Ш. тоже решил заработать на обналичивании крупных сумм в обход законных процедур с использованием фиктивных сделок, для этого в 2018 году создал целых три ТОО. За незаконный «обнал» он получал вознаграждение в размере 5-6% от каждой суммы сделки. За 2018-2020 годы итоговая по трем фирмам сумма взаиморасчетов составила 1 млрд 815 млн тенге. Нанесенный ущерб в бюджет в виде неуплаченных налогов составил 207 млн 317 тысяч тенге.
Предъявите накладную
В копилке департамента есть и факты незаконного оборота нефтепродуктов. Так, жительница Жалагашского района М.Д. еще в 2017 году зарегистрировалась как индивидуальный предприниматель и через портал государственных закупок оказывала услуги по поставке дизельного топлива госпредприятиям. Первые годы она вела свой бизнес честно, но с 2019 года по май 2022 года поставляла дизельное топливо без наличия разрешительных документов на более 270 миллионов тенге и легализовала полученные незаконным путем 1 108 тонн дизельного топлива. В ходе судебного заседания подсудимая полностью признала вину. Жалагашский районный суд приговорил М.Д. к пяти годам лишения свободы условно. На весь период назначен пробационный контроль.
Еще одно правонарушение по факту незаконного приобретения, хранения и реализации нефтепродуктов было выявлено сотрудниками департамента в результате оперативно-розыскных мероприятий. Частный предприниматель А.С., который занимался оптовой поставкой нефтепродуктов, был взят с поличным, когда привез поставщику дизтопливо, на которое не имелось сопроводительных документов. Как выяснилось, методом ценового предложения предоставив наименьшую цену, он стал победителем конкурса и заключил договоры с 41 государственным предприятием, которым за 2020-2021 годы поставил 779 тонн дизельного топлива на сумму 165 млн 865 тысяч тенге. Из них 402 тонны дизтоплива на общую сумму 93 млн 788 тысяч тенге он продал без подтверждающих документов. Вина предпринимателя была полностью доказана показаниями потерпевших и свидетелей, вещественными доказательствами и заключением эксперта Института судебных экспертиз. Мужчина осужден на 2 года и 8 месяцев условно, с применением пробационного контроля.
«Мертвые души» украли миллионы
В прошлом году в области были выявлены два случая «популярных» нарушений по классической схеме произведения Н.В. Гоголя «Мертвые души». Как сказал Б.Кайшыбеков, согласно Постановлению Правительства РК №819 «Об утверждении Правил кредитования микрокредитных организаций и кредитных товариществ» и в рамках реализации второго направления программы «Дорожная карта занятости-2020», через АО СПК «Байконур» лицам, претендующим на получение кредита посредством создания КТ, предоставляется возможность в получении кредитных средств на срок не более пяти лет. В рамках этой программы были выявлены факты незаконного получения кредитных средств, совершенные путем оформления поддельных документов. Руководители кредитных товариществ присвоили себе более 316 миллионов тенге, которые оформили в виде кредитов 168 жителям, а те и не подозревали об этом. В ходе досудебного расследования было возмещено 124 миллиона тенге, восстановлены права 17 граждан, сняты обязательства по выплате заочно оформленных на них бюджетных кредитов, выведены из под обременения их имущество и банковские счета. Виновникам назначено наказание в виде лишения свободы сроком пять лет условно.
Очевидно, что сфера занятости населения «благоприятна» для совершения правонарушений. Зачастую этой программой пользуются те, кому действительно нужна помощь и поддержка, однако, к сожалению, есть еще и люди, которые преследуют свои корыстные цели. Но тут, как говорится, рано или поздно расплата за преступление последует.
Преступление и наказание
По результатам оперативно-розыскных работ сотрудникам департамента в прошлом году удалось выявить и ликвидировать 18 незаконных игорных заведений, где были обнаружены и изъяты системные блоки и мониторы, ноутбук, игровые терминалы, рулетка, чековый аппарат и другая техника.
Нечистые на руку мошенники научились умело маскировать незаконные азартные игры под букмекерские компании. Так, житель областного центра от имени одной из них, деятельность которой в нашей стране лицензирована, арендовал помещение в центре города и установил в ней свое оборудование. Владельцу помещения и в голову не пришло, что начинка безобидных с виду компьютеров совсем не соответствует заявленному содержанию. Попросту говоря, посредством специальных сайтов он запустил онлайн-казино, которое может функционировать лишь на определенных законодательством территориях Казахстана, но никак не в Кызылорде. Идиллия бесконтрольного обогащения длилась недолго. Владелец подпольного казино был взят в разработку, вскоре его игровые автоматы опробовал агент департамента. Никаких сомнений в незаконности тестируемого бизнеса не осталось. Организатора задержали. Он был признан виновным в организации незаконного игрового бизнеса. Суд назначил ему наказание в виде штрафа в размере 200 МРП (612600 тенге).
Еще один житель арендовал для бизнеса квартиру и организовал в ней игру в электронную рулетку. Суд оштрафовал его на 1000 МРП (два миллиона девятьсот семнадцать тысяч тенге).
По словам Б.Кайшыбекова, зачастую безответственные арендодатели в целях получения выгоды осознанно предоставляют помещения под организацию незаконного игорного бизнеса. Владельцам недвижимости, сдавшим ее под незаконную деятельность, были вручены уведомления о том, что впредь за такое действие они будут привлечены к уголовной ответственности.
Жительница Алматы А.К. решила арендовать помещение в центре Кызылорды и открыть в нем интернет-казино. Согласно заключению специалиста по бухгалтерским и финансово-бюджетным исследованиям, сумма дохода от этой деятельности составила более восьми миллионов тенге. А это уже, как говорится, «игра» по-крупному, и наказание в этом случае тоже соответствующее. Суд приговорил женщину к двум годам лишения свободы. На весь срок назначен пробационный контроль и привлечение к принудительному труду по сто часов ежегодно.
Наталья ЧЕРНЕЙ